【编者按】民营经济是推进中国式现代化的生力军，2024年河南民营经济贡献全省55%以上的GDP、90%以上的城镇新增就业，1081.7万户市场主体占全省总量的96%，构成“树根经济”支撑体系。2025年5月20日，民营经济促进法正式施行，值此节点，大河网学术中原推出“民营经济专家谈”系列文章，邀请专家解读怎样打通法律落地的“最后一公里”，如何用法律护航新时代民营经济高质量发展，敬请关注。

民营经济已成为拉动经济发展的关键力量，其进一步发展面临着制度机制不够健全、服务体系不够优化等短板与困境。党的二十届三中全会提出：“支持引导民营企业完善治理结构和管理制度，加强企业合规建设和廉洁风险防控。”推动我省民营经济高质量发展，急需“外优法治环境、内强合规筋骨”。河南作为中部经济大省，民营经济已成为推动高质量发展的重要引擎。截至2024年底，河南民营经济贡献了全省55%以上的GDP、65%左右的税收、70%左右的进出口总值、85%以上的高新技术企业、90%以上的城镇新增就业，民营经济展现出了强劲动力和无限可能，已经成为全省经济社会发展的重要支撑力量。

一、我省民营企业合规建设存在的问题

（一）政策支持不足，难以支撑民营企业合规建设全面高效展开

我省企业合规建设的重心仍在省管企业上，尚未有针对全省民营企业合规建设的指南、办法等政策规范，缺乏相应的合规建设标准，不能引导广大民营企业建立合规文化、坚持合规经营、提升科学治理水平。2023年12月，商丘市成立了省内首个行政监管企业合规评估专家库；2024年12月，许昌市市场监管局制定发布了《市场主体信用合规建设指引》。整体而言，我省民营企业合规建设尚处于零星试点探索阶段，合规机制未能实现企业经营管理风险点全覆盖，合规管理组织架构、决策、执行、监督等关键环节流于形式，市场交易、知识产权、信息保护等重点领域的合规管理滞后，亟须提升在激烈竞争中应对法律风险与技术风险的合规效能。当前，信息技术、生物技术、新材料、节能环保等主导产业、重点产业领域民营企业的合规认识还不充分，缺乏预防性合规体系建设。相关管理部门在协同加强合规制度供给方面存在不足，并且忽视省管企业与民营企业合作开展合规建设的重要性。

（二）合规建设服务体系不够优化，民营经济发展活力有待进一步激发

    一是整体营商环境有待进一步优化。《中国省份营商环境研究报告2025》显示，河南营商环境位列全国第11位，在“子环境均衡度”和“市场环境”2项指标中表现良好、分别位列第6、第8。但是，与山东、安徽、浙江等省份的营商环境评估情况相比，河南“政务环境”和“法律政策环境”指标排名靠后，市场环境优势不明显。二是政策激励不足。与北京、上海、广州等地相比，河南省优化民营企业营商环境政策供给存在较大差距，激励政策存在执行不到位的问题。比如，河南省税收优惠政策在实际操作中手续复杂、审批周期长，金融机构对中小微企业的支持力度不足，对民营企业的信用评级较低、贷款利率较高。

（三）各主体优势发挥不足，难以凝聚民营企业合规治理合力

一是合规专业人才和高素质人才匮乏。第七次全国人口普查数据显示，河南省每10万人中具有大学文化程度的仅约1.17万人，高素质人才数量缺失严重；特别是针对企业合规审查的企业合规师，作为一项新兴职业，符合要求的人才极少，严重制约了民营企业合规建设工作开展。二是企业合规文化理念薄弱。民营企业领导和员工的风险意识与发展观、业绩观存在倒挂现象，往往口号式地强调“企业合规，人人有责”，但合规建设并没有深入人心，缺乏全员合规的思想文化基础。三是律师和第三方机构参与度不高。2022年司法部印发《关于加强公司律师参与企业合规管理工作的通知》，但实践中民营企业多数资金有限，不会主动聘请合规律师；广大律师也缺乏与民营企业联系、合作的渠道和平台，无法有效参与民营企业事前合规建设。

二、创新优化民营企业合规体系的对策建议

（一）尽快研究出台河南省民营企业合规建设指引

关于鼓励引导民营企业合规建设，河南省内多个促进民营经济发展的相关文件都有所涉及，但还需要具体的、有针对性的政策文件，尤其需要对企业合规管理机制、标准、组织架构、推进措施、支持政策等方面形成具体的规范指引方案。建议根据国家法律和有关文件，参照国家市场监督管理总局、国家标准化管理委员会发布的《合规管理体系要求及使用指南》《中小企业合规管理体系有效性评价》等合规规则，尽快研究出台河南省民营企业合规建设指引及相应的三年行动方案和政策支持举措，并将其纳入河南省经济社会发展“十五五”规划予以部署安排。

（二）营造“有温度”的法治化营商环境

一是进一步优化整体营商环境。构建政企合规沟通协同机制，对企业合规全流程运行进行监督和指导；构建企业合规多元化评估体系，通过文件审阅、问卷调查、访谈调研、第三方监督评估等方式评估企业合规技术指标。二是建立合规激励清单。丰富银行信贷、企业人才引进等合规激励政策“工具箱”，设置合规等级评定标准。符合条件的民营企业能够享受行政审批便利、税收优惠服务、资金支持、荣誉表彰以及执法司法等方面的激励措施。通过正向引导机制推动民营企业实现从“要我合规”转向“我要合规”。

（三）构建“5机制+7要素+N领域”民营企业合规建设新格局

一是加强政策引导，使民营企业通过自身改革发展、合规经营、转型升级不断提升发展质量。通过开展专题培训、组织观摩考察等形式，引导民营企业在优化产权、规范治理、高效管理、创新驱动、防化风险等合规建设方面下功夫。建设民营经济数字化综合行政服务平台，加强对重点民营企业合规运行监测和预警。二是构建民营企业规范优化业务流程和过程管控的新格局。建立健全风险识别、风险应对、审查预防、管理评估、举报和违规处理5大合规机制，根据实际管理和生产经营需要，围绕合规管理队伍、合规培训、合规考核、管理信息化、合规报告、合规文化、管理体系认证7大要素提供必要的支撑保障，加强对民营企业合规建设中财务税收、市场交易、安全生产、劳动用工、环境保护、知识产权、信息保护、对外贸易、合同管理等N个重点领域的合规管理，打造河南民营企业合规管理新格局，提升民营企业治理效能。

（四）支持依托特色产业集群，打造民营企业合规建设“行业标杆”

一是打造一站式集成式合规服务中心。依托产业园区管理机构、行业协会、重点企业、律师事务所、高校及科研机构等力量，通过政府引导、合规智库支持、社会资源集合，打造一站式民营企业合规服务平台。逐步探索在县级层面设置民营企业合规服务中心，支撑各地产业集群合规有序经营管理。二是培育河南民营企业合规建设“行业标杆”。以省属企业的合规建设带动民营企业合规质效提升，共享合规建设经验，共同培养复合型合规专业人才，探索民营企业合规专员岗位设置模式，配合专家库落实合规认定标准。三是推动合规理论研究、调查研究成果转化利用。充分动员政府各职能部门、民营企业、科研院所以及社会各界力量，共同参与研究民营企业合规建设的相关议题，实现“信息共享、课题共研、机制共建”。创新政府有为引导、民营企业合规经营、各市场主体诚实守信的现代化企业治理模式，打造河南民营企业合规建设特色品牌。

（五）打造“五位一体”企业合规模式

各地市场监督管理、工信等部门成立促进企业合规建设委员会，以知识产权、生态环保、劳动用工等行业为试点，从行政合规、行业合规、信用合规、廉洁合规、刑事合规等5个重点方向进行专项合规建设，形成较为成熟的民营企业合规工作机制。一是探索行政合规激励机制，完成行政合规指引、风险提示、从轻减轻不予处罚清单、合规案例等汇编。二是创新“行业自治+行业合规”模式，推动上市公司、智能制造等行业协会建设工作。三是建设企业信用分级分类监管机制，为全省商事主体开展公共信用评价，发布“3A”企业信用名单并提供税收服务、资金扶持等相应激励政策。四是打造廉洁合规体系，印发企业廉洁合规专项改革规划及配套方案，鼓励企业挂牌成立“廉洁合规部”、制定廉洁合规专员管理办法。五是深化刑事合规改革，推动检察机关探索犯罪相对不起诉适用机制和刑事合规工作衔接机制，适时出台行刑合规衔接办法，打通行刑互认互通的节点。

（六）形成多主体多维度“企业合规公共服务体系”

一是组建企业合规专家库。当前郑东新区正在组建企业合规暨公司法领域人才库，在此基础上省委政法委可成立全省的企业合规专家库。专家库成员包括郑大、河大等高校和科研机构从事法学研究、法学教育的专家学者，重点企业和新兴产业负责人等产业合规专家，律师以及公检法司、市场监督管理、综合行政执法等部门的专业人员。二是构建律师服务产业合规新机制。组织律师事务所与重点行业协会签署企业合规建设合作框架协议，组建法律服务团与重点企业一对一开展定向合规服务，精准梳理财务税收、知识产权、劳动用工、合同管理等方面高发风险事项，形成共性问题清单。三是企业要注重培养合规专业人才。加速培养具有国际视野、符合市场需求的新型合规人才，加强与政府主导的合规服务中心和平台的对接、联合，发挥专业优势，提供企业合规体检等合规服务。

（作者：樊天雪 李梦珂 单位：河南省社会科学院）